Η Ειδική Γραμματεία του ΣΔΟΕ έχει συντάξει τη νέα «μαύρη» λίστα φοροδιαφυγής και με αυτή οδηγό διενεργεί ελέγχους.
Η νέα λίστα προέκυψε με τη συνένωση και επεξεργασία τεσσάρων παλιών λιστών οι οποίες είναι:
Αρχικά, το αρχείο καταθετών από όλα τα ημεδαπά πιστωτικά ιδρύματα με ύψος συναλλαγών ή εμβασμάτων στο εξωτερικό, τουλάχιστον σε μια χρήση, άνω των 300.000 ή 100.000 ευρώ για χρονικό διάστημα από 2000 έως 2012.
Επίσης, η λίστα από Έλληνες φορολογούμενους στην Ελλάδα, που διατηρούν τραπεζικούς λογαριασμούς στο Λουξεμβούργο
Η λίστα που αφορά 2.062 φυσικά και νομικά πρόσωπα που διατηρούν ή διατηρούσαν λογαριασμούς στην Τράπεζα HSBC στη Γενεύη.
Ειδικότερα, το 2013 ολοκληρώθηκε ο έλεγχος σε τρία πρόσωπα της λίστας Λαγκάρντ, καθώς και σε ένα πρόσωπο συσχετιζόμενο. Το 2014 ολοκληρώθηκε ο έλεγχος σε 49 πρόσωπα της λίστας και σε τέσσερα συσχετιζόμενα και το 2015 ολοκληρώθηκε ο έλεγχος σε 116 πρόσωπα της λίστας και τρία πρόσωπα συσχετιζόμενα.
Ως αποτέλεσμα των ελέγχων αυτών, το έτος 2014 βεβαιώθηκαν από τη Γενική Γραμματεία Δημοσίων Εσόδων περισσότερα από 26 εκατ. ευρώ, ενώ το έτος 2015 178 εκατ. ευρώ.
Αλλά και γενικά οι φορολογικές παραβάσεις οργιάζουν όπως προκύπτει από τους ελέγχους. Το 2015 το ΣΔΟΕ πραγματοποίησε 24.273 ελέγχους και εντόπισε 10.469 παραβάτες (ποσοστό παραβατικότητας 43%).
